Conciliaciones Bancarias

Objetivo Funcional

El módulo de Conciliaciones Bancarias es una herramienta esencial para el control financiero, permitiendo confrontar el saldo y los movimientos de una cuenta bancaria específica en un período determinado (mes) contra el registro contable interno del sistema. El objetivo es identificar y justificar cualquier diferencia entre el Libro Contable y el Extracto Bancario.

Grabación Capacitación Conciliaciones Bancarias 01/10/2025

Acceso y navegación

Para el acceso a este reporte, debes seguir la siguiente Ruta.

Contabilidad → Macroprocesos → Conciliaciones Bancarias

Vista inicial Conciliaciones bancarias

Funcionalidades principales

La interfaz está dividida en dos áreas clave: Libro Contable y Datos del Extracto Bancario.

1. Libro Contable - Contexto de la Conciliación

Esta sección define el contexto de la conciliación, esta dividida en 3 partes:

Cargue del libro contable
Informacion de saldos
Movimientos registrados en el sistema

Cargue del Libro Contable

Primero se debe buscar el libro contable interno del sistema a conciliar para el mes y cuenta bancaria deseados utilizando el filtro.
- Año: El campo está deshabilitado y se asigna automáticamente al año actual del sistema.
- Mes: Se selecciona el mes deseado en la lista desplegable.
- Código Contable: Al ingresar el número, el sistema verifica su existencia. Al presionar F2, se despliega un Modal de Consulta para buscar la cuenta, y su nombre (NOMBRE_CUENTA) se carga automáticamente al lado del campo, confirmando que la cuenta existe y está vigente.
Visualizar Informacion

Al presionar el boton Cargar Libro, el sistema busca los saldos iniciales, débitos, créditos y saldos finales del Libro Contable y los movimientos sin conciliar.

El sistema, según el origen del movimiento, puede realizar la conciliación de manera automática o manual.
Por ejemplo, los movimientos generados a través de pasarelas de pago como PSE o por descarga de archivos planos de los bancos se conciliarán automáticamente, ya que el sistema puede confirmar que dichos movimientos provienen directamente del banco.
En cambio, los movimientos creados mediante recibos de caja, descargas manuales u otros procesos similares no se concilian automáticamente, ya que no existe certeza de que estos correspondan a operaciones reales del banco.
Estos movimientos aparecerán en la grilla de conciliación para que el usuario los revise y concilie manualmente.

2. Datos del Extracto Bancario

Esta sección requiere que el usuario ingrese la información financiera tal como aparece en el documento oficial emitido por la entidad bancaria en el mes consultado, este tiene dos apartados:

Información del Extracto Bancario: Aquí se ingresan los saldos reportados por el banco.
Movimientos Manuales: Permite agregar movimientos que no fueron generados por el sistema.

Ingresar Información del Extracto Bancario:

El usuario debe ingresar manualmente los valores de Saldo Inicial, Débitos, Créditos y Saldo Final tal como aparecen en el extracto bancario.
Movimientos Manuales:

En algunos casos pueden existir transacciones que no fueron registradas directamente por el sistema, ya que no se utilizó una pasarela de pago como PSE, no se generó la factura correspondiente o se realizó una transferencia directa a la cuenta bancaria.

En estas situaciones, INTEGRA no tiene la capacidad de identificar automáticamente dichos movimientos a lo que se hace indispensable que la entidad tenga una política clara de conciliación bancaria para manejar estos casos y evitar discrepancias en los saldos.

INTEGRA cuenta con dos alternativas:
1. Registrar un movimiento Bancario: puedes usar el apartado de Comprobantes en el cual registrar un comprobante de clase 4 que identifique el ingreso del capital ya bien sea por una cuenta por identificar o la opcion mas apropiada segun el caso.
2. Agregar Movimiento al Extracto: Presiona el botón + para desplegar un formulario para agregar movimientos al extracto.
  
  Ingresa la Dia, el valor en Débito, Crédito y Concepto según corresponda.
La principal diferencia entre ambos procesos radica en su impacto contable. Al registrar un comprobante, se genera un movimiento contable que afecta los saldos del libro. En cambio, al agregar un movimiento al extracto, este solo cumple una función de apoyo para la conciliación, sin alterar los saldos contables.
INTEGRA recomienda utilizar comprobantes contables de clase 4, ya que en la mayoría de los casos estos movimientos terminan siendo incorporados en la contabilidad. Por lo tanto, salvo que la entidad cuente con una política interna que lo restrinja, se aconseja registrar los movimientos mediante comprobantes contables.

Flujo de uso paso a paso conciliacion

Una vez que se ha cargado el libro contable y se han ingresado los datos del extracto bancario, el proceso de conciliación se realiza siguiendo estos pasos:

Identificar cuenta a conciliar Cuando se tenga claro el movimiento a conciliar y se revise en el extracto bancario, puede dar clic al campo conciliado del registro, esto pasará automaticamente ese movimiento a conciliado, el cual puede verificar con el boton Mostrar Conciliados.
Verificar conciliacion:

Una vez haya presionado el boton Mostrar Conciliados, puede verificar los movimientos que ha conciliado y en caso de haber cometido un error, puede desmarcar el movimiento para que vuelva a estar disponible en la grilla anterior.

Errores comunes y recomendaciones

Cuenta Bancaria No Encontrada:
- Problema: Al ingresar la cuenta o al usar F2, el sistema no la reconoce.
- Solución: Verifique en el Catálogo General de Cuentas que la cuenta exista, sea de naturaleza bancaria y esté marcada como Vigente.
Recarga de Datos:
- Recomendación: Si realiza alguna corrección o cambio en un comprobante después de cargar el libro, asegúrese de presionar nuevamente Cargar Libro para refrescar los Datos del Libro Contable.